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25/07/2010
4.5

# Empréstimos

## Compreender os Empréstimos

Esta seção pretende fornecer uma muito breve introdução sobre como o &kappname; lida com os empréstimos. As regras e costumes de empréstimos variam de localidade para localidade. Para explicações mais detalhadas sobre os empréstimos, assim como alguma informação sobre as regras e regimes locais, veja por favor outras fontes de consulta.

Um empréstimo é um acordo no qual uma entidade requerente recebe dinheiro de outra entidade que empresta, na qual se concorda em pagar de volta o dinheiro numa data posterior. O &kappname; permite-lhe seguir os empréstimos nos quais você, como devedor, pede dinheiro emprestado ou, como beneficiário, empresta dinheiro a outros. A maioria das pessoas pedem mais do que emprestam. Por isso, normalmente você será tipicamente quem pedirá dinheiro emprestado e uma companhia financeira será normalmente quem empresta. Se emprestar dinheiro a um membro da família ou um amigo, poderá usar o &kappname; para manter um registro também deste empréstimo.

Este guia irá assumir que você está pedindo dinheiro emprestado a alguma espécie de companhia financeira, mas os tópicos aqui discutidos aplicam-se de igual forma aos empréstimo que possa contrair com uma pessoa. A diferença entre pedir emprestado e emprestar é que é usada uma categoria de despesa para seguir os juros ao pedir dinheiro emprestado, e é usada uma categoria de receita quando se empresta dinheiro.

### Principal do Empréstimo

A quantidade que é emprestada é chamada de valor do empréstimo ou principal.

### Prazo

O período de um empréstimo é chamado o seu prazo de empréstimo. No fim desse prazo, terá sido já devolvida a totalidade do montante à entidade que emprestou. Os prazos são indicados normalmente em semanas, meses ou anos. Um prazo também poderá ser definido com o número de pagamentos. Por exemplo, um empréstimo a um ano com prestações semanais poderá ser descrito como um empréstimo a um ano ou um empréstimo com 52 prestações.

### Prestações

A prestação do montante para quem emprestou não é normalmente uma soma irregular. Em vez disso, é feita uma série de prestações que representam uma parte do montante. Essas prestações são normalmente conhecidas por amortizações e, no &kappname;, a Amortização é definida como o ato de pagar um empréstimo a prestações regulares.

### Frequência de Pagamento

A frequência das prestações é referida como sendo a Frequência de Pagamento no &kappname;. Os exemplos de períodos poderão ser semanais, quinzenais, mensais, trimestrais ou anuais. Nos EUA, os pagamentos periódicos são feitos todos os meses; como tal, o período do empréstimo é de um mês.

### Taxa de juros

Para ter o privilégio de poder usar o dinheiro, o devedor irá pagar ao credor uma taxa que se chama normalmente de juro, que normalmente é expressa como uma percentagem do montante principal do empréstimo, ao longo de um período bem definido. As taxas de juro poderão ser fixas, onde a taxa não irá variar ao longo do empréstimo, ou variáveis, onde a taxa de juro poderá ir variando ao longo do tempo. Tipicamente, os pagamentos de juros estão incluídos em cada prestação periódica.

### Prestações Periódicas

Uma vez que estas prestações são feitas, de certa forma, numa base periódica, seja ela semanal, mensal, trimestral ou anual, são referidas normalmente como prestações periódicas. O somatório de todas as prestações periódicas, mais a prestação final, somar-se-ão ao valor principal mais os juros.

### Taxas

Poderão existir outras taxas, além dos juros, que sejam necessárias pagar com cada prestação. Chamam-se as taxas ou encargos recorrentes. Alguns exemplos de encargos recorrentes incluem (mas não se limitam necessariamente a):

- Pagamentos de contas impostas ou acessórias. (Os pagamentos deste tipo são normalmente usados para manter fundos, para pagar taxas de propriedade anuais ou bienais.)

- Seguros de empréstimo

- Seguros por incapacidade

- Taxas de manutenção da conta de empréstimo

### Resumo

Em resumo, o devedor recebe uma soma bruta do credor no início do empréstimo. O devedor fará então um pagamento periódico ao credor. O pagamento periódico é a soma do pagamento principal de amortização (que é usado para pagar o saldo do empréstimo) mais o pagamento dos juros (que recompensa o credor por permitir usar o dinheiro por parte do devedor), mais ainda algumas taxas recorrentes (que possam cobrir alguns incidentes). No fim do empréstimo, o devedor já terá pago de volta todo o montante emprestado.

## Exemplo

Por exemplo, você poderá pedir um empréstimo de R$ 25.000,00 por um novo automóvel e concordar em pagar ao banco uma prestação mensal durante 60 meses. A taxa de juro do empréstimo poderá ser de 5,5%.

Neste cenário, o montante do empréstimo é de R$ 25.000,00. O prazo do empréstimo é de 60 meses ou 5 anos. O prazo também poderá ser descrito como de 60 pagamentos, uma vez que existirá um pagamento por mês durante 5 anos. A frequência da prestação será de um mês, uma vez que a prestação será cobrada mensalmente. A prestação periódica, que é calculada pelo &kappname;, seria de R$ 477,53.

Um plano de pagamentos é um gráfico ou tabela que mostra a data em que deverá ser paga uma prestação, bem como o montante de cada prestação periódica. Normalmente, estes planos dividem o pagamento periódico nas suas partes constituintes: o pagamento da amortização e o dos juros, acrescido dos encargos recorrentes.

## Criar um Novo Empréstimo

No &kappname;, um empréstimo é um tipo de conta. Como tal, para criar um novo empréstimo, comece por selecionar a opção Conta Nova Conta. Continue a responder às perguntas que o assistente irá fazer.

Opcionalmente, um empréstimo poderá estar associado a uma instituição em particular. Se estiver pedindo o empréstimo a uma companhia de crédito ou a uma companhia de aluguel de carros, você poderá criar um item de instituição que descreva esta firma e associá-la ao seu empréstimo. Se estiver pedindo um empréstimo ao seu tio Alexandre, não será necessário configurar uma instituição.

## Criar Prestações Extraordinárias nos Empréstimos

Se você quiser criar uma prestação extra, poderá fazê-lo. Basta inserir uma transação, usando os livros de registros. Esta prestação extra será levada em conta no cálculo dos juros que irão ocorrer no próximo pagamento periódico.

Alguns exemplos de pagamentos extra incluem (mas não se limitam necessariamente):

- Contribuição com R$ 50,00 extra por mês

- A duplicação da prestação de amortização para cada período. (A prestação de amortização poderá ser encontrada, para qualquer período em particular, se consultar o plano de pagamentos do empréstimo.)

- Criação de um 13º pagamento de prestação todos os anos. (Isto assume um empréstimo pago em prestações mensais.)

Nota: Se você estiver duplicando o pagamento da amortização, você terá que calcular de novo o plano de pagamento de cada prestação. Isto permitirá que haja um valor adequado para a prestação de amortização necessária com cada prestação.